Cuando el índice de cartera vencida de tu entidad supera el promedio del sector, el margen para actuar se reduce con cada mes que pasa. No es una situación irrecuperable, pero sí exige un diagnóstico claro y decisiones concretas sobre la operación de crédito.
Este artículo está dirigido a directores de crédito, gerentes de riesgo y administradores de entidades que generan crédito en Colombia, cooperativas, fondos de empleados, fintechs, compañías de financiamiento y sector retail con cartera propia. Si tu índice de cartera vencida está por encima del promedio del sector y no tienes claro por dónde empezar, aquí encontrarás un punto de partida.
¿Qué mide el índice de cartera vencida y cuál es el promedio en Colombia?
El índice de cartera vencida, conocido en el sector como ICV, mide la proporción de la cartera total que presenta obligaciones con más de 30 días de mora. Se calcula dividiendo el saldo de cartera vencida entre el saldo total de cartera, y se expresa en porcentaje.
Según los reportes de la Superintendencia Financiera de Colombia, el índice de cartera vencida del sistema financiero en Colombia ha oscilado históricamente entre el 4% y el 7% dependiendo del segmento. En el sector solidario, vigilado por la Supersolidaria, los indicadores varían por tipo de entidad y por línea de crédito.
Superar ese rango no implica automáticamente una crisis contable, pero sí activa señales en los modelos de riesgo internos, puede afectar la calificación de la cartera por parte de los organismos de vigilancia y presiona el estado de pérdidas y ganancias a través del incremento en provisiones.
¿Por qué sube el índice de cartera vencida? las causas más frecuentes
Antes de tomar cualquier decisión, es necesario identificar el origen del deterioro. Las causas más frecuentes en entidades colombianas de generación de crédito son las siguientes.
Políticas de originación con criterios de aprobación demasiado amplios, sin segmentación adecuada del perfil de riesgo del titular. Concentración de la cartera en un solo segmento de clientes o en una sola línea de crédito, lo que expone a la entidad ante cualquier variación en ese grupo. Ausencia de garantías crediticias en la colocación, lo que deja a la entidad sin respaldo ante el impago y aumenta la presión sobre las provisiones. Gestión de cobro reactiva en lugar de preventiva, que actúa cuando la mora ya superó los 60 o 90 días en lugar de intervenir en los primeros 30.
Identificar cuál de estas causas explica el comportamiento del índice en tu entidad es el primer paso antes de cualquier ajuste operativo.
Qué acciones concretas puedes tomar
Una vez identificada la causa principal del deterioro, hay cuatro líneas de acción que han demostrado efectividad en entidades del sector en Colombia.
La primera es revisar los criterios de originación. Ajustar los parámetros de aprobación no significa dejar de colocar. Significa colocar con mayor precisión. Segmentar por capacidad de pago real, por comportamiento histórico en centrales de riesgo y por tipo de obligación reduce el ingreso de cuentas que entran en mora en los primeros 90 días, lo que se conoce como mora temprana.
La segunda es incorporar garantías crediticias en la originación. Un servicio de fianza como el que ofrece FIGARANTIAS cubre a la entidad frente al impago y reduce el impacto en provisiones cuando un crédito se deteriora. Esto no reemplaza una política de riesgo sólida, pero sí complementa la colocación en segmentos donde el perfil del titular presenta mayor incertidumbre. Además, el costo de la fianza lo asume el titular en el momento del desembolso, sin afectar el PyG de la entidad.
La tercera es activar la gestión de cobro preventiva. Intervenir entre los días 1 y 30 de mora tiene un costo operativo menor y una tasa de recuperación mayor que actuar después de los 60 días. Revisar los protocolos de contacto y los canales disponibles en esa ventana temprana es una de las acciones con mayor retorno inmediato.
La cuarta es analizar el comportamiento por cosecha. Revisar las cosechas de crédito por período de originación permite identificar si el deterioro está concentrado en un momento específico, lo que facilita aislar la causa y tomar decisiones quirúrgicas sin afectar la colocación general.
El papel de las provisiones en este escenario
Cuando el índice de cartera vencida sube, las provisiones aumentan de forma obligatoria según las reglas del modelo de referencia de la SFC o de la Supersolidaria, según el tipo de entidad. Ese incremento en provisiones impacta directamente el resultado operativo del período.
Reducir el índice de cartera vencida no solo mejora el indicador de calidad de cartera: también libera provisiones que la entidad puede redirigir hacia nueva colocación. Es un efecto directo sobre la liquidez operativa.
Cuándo buscar un aliado externo
Hay situaciones en las que el deterioro del índice de cartera vencida responde a condiciones estructurales que no se resuelven solo con ajustes internos. En esos casos, trabajar con un aliado externo especializado en garantías crediticias puede ser una decisión eficiente.
FIGARANTIAS lleva más de siete años trabajando con entidades del sector financiero y solidario en Colombia. Si quieres revisar cómo el servicio de fianza puede complementar tu política de riesgo actual, puedes contactarnos a través de nuestros canales digitales.
Un índice de cartera vencida elevado tiene solución. La clave está en actuar con información y con las herramientas adecuadas.
